На какие бы благие цели не шли 13 процентов от заработной платы, хочется вернуть хотя бы часть денег, отправленных в бюджет.
Мы получаем только 87% зарплаты , поскольку 13% отдаем государству, но эти деньги можно получить обратно , например, купив квартиру.
Налоговый вычет – это бонус от государства для добросовестных налогоплательщиков. По сути, часть зарплаты, отданная на налоги, возвращается обратно. В том числе при покупке жилья - тогда это называется имущественным вычетом. Ему посвящена статья 220 Налогового кодекса России.
Как распределяются собираемые налоги
Чрезвычайно высокий уровень налогообложения работы в Чешской Республике - это хорошо известная проблема, о которой многие давно упоминали экономисты. Как только он привыкает к налоговым поступлениям, очень трудно отказаться. Пенсия была отменена, но возросла налоговая нагрузка, - добавил он.
Экономисты отмечают, что социальные сборы являются одними из самых высоких в Чешской Республике. Что касается социальных взносов, ситуация еще более тревожная, если мы увеличим их общий объем до валового внутреннего продукта. Те профсоюзные активисты, которые недавно утверждали, что налоговая нагрузка на рабочую силу в Чехии не так высока, к сожалению, показывают только поразительное элементарное незнание реалий чешской экономики. Налоги де-факто также являются налогами. Высокая налоговая нагрузка на рабочую силу сегодня является ключевым тормозом для экономики, и это, вероятно, все, кроме неквалифицированных членов профсоюза, - подчеркнул Кованда.
Кто может вернуть деньги?
Сотрудники с белой зарплатой или предприниматели, работающие по общей системе налогообложения. Главное условие – человек должен платить подоходный налог, потому что именно его возвращают. «Налоговый вычет распространяется на все доходы, с которых был уплачен НДФЛ в течение трех лет до покупки жилья», - поясняет юрист компании «Юков и партнеры» Дмитрий Анищенко. Естественно, претендовать на выплаты может только собственник квартиры.
Второй самый высокий налог на посткоммунистический блок
«Это означает, что мы имеем гораздо более низкие зарплаты, чем в Западной Европе, и мы все еще обходим их огромным процентом», - сказал экономист. Поразительно, что у нас так низкий уровень безработицы, учитывая, насколько высокие расходы на персонал в Чешской Республике, - сказал Челеш. «Формат, в котором работодатель платит 25 процентов счета за заработную плату, уникален», - добавил он.
Система Дании и Новой Зеландии придет ко мне самой великолепной. Вот доминирующий компонент подоходного налога. Эти государства могли бы стать для нас образцом, - предположил Челеш. Тем не менее, прежде, необходимо решить пенсионную систему, которая считается «приуроченной бомбой».
Из чего вычитаем?
Вычет можно получить, купив квартиру, комнату или долю, дом или участок под индивидуальное жилищное строительство. И даже на ремонт, если застройщик сдал квартиру без отделки. Для ипотечного жилья можно вернуть часть суммы с процентов по кредиту.
Какую сумму можно получить?
Если купить квартиру сейчас, можно рассчитывать максимум на 650 тыс. руб., причем такая сумма актуальна только для ипотечного жилья. Из чего она складывается: максимальная сумма «живых» денег, с которой можно сделать вычет, – 2 млн руб. (пункт 3 статьи 220 Налогового кодекса). В случае ипотеки к ним прибавляются еще максимум 390 тыс., которые можно получить с процентов по кредиту, здесь ограничение – 3 млн руб. (пункт 4 статьи 220 Налогового кодекса).
Сколько раз можно получить вычет?
До 2014 года налоговый вычет получали один раз в жизни. Сейчас правила стали не такими строгими. Если жилье куплено после указанной даты, можно возвращать деньги несколько раз, но общая сумма все равно ограничена двумя миллионами.
«В 2013 году я купила квартиру и через год получила на нее имущественный вычет, но не максимальную сумму. В этом году я хотела оформить еще один вычет на другую квартиру, чтобы добрать до двух миллионов, но мне отказали, так как квартира была куплена в 2013 году», - рассказывает читательница «Газеты.Ru» Инна.
Все наши статьи из рубрики «Юридический справочник »
Когда вернутся деньги?
Документы подаются не раньше чем на следующий год после покупки. Ограничений по сроку давности нет. Если зарплата небольшая, деньги придется возвращать годами. Государство не отдаст больше, чем получило.
«Имущественный вычет не превышает суммы, удержанной работодателем. При заработке 1 млн руб. в год отчисления в бюджет составляют 130 тыс. Именно столько вернет налоговая», - комментирует Кирилл Лобанов, партнер адвокатского бюро «Шабарин и партнеры».
Остаток переносится на следующий год. Налоги вычитаются до тех пор, пока не вернется вся сумма.
Пример расчета
Иван купил квартиру за 5 млн руб.: 2 млн внес сам, еще 3 взял в ипотеку под 12% на 5 лет. Он может рассчитывать на налоговый вычет 260 тыс. руб. с 2 млн и на 234 тыс. руб. с процентов по ипотеке (1,8 млн за 5 лет). Всего 494 тыс. руб. При зарплате в 70 тыс. в месяц Иван каждый год отдает государству 109 200 руб. налогов. Получается, что его налоговый вычет полностью вернется примерно за 4,5 года.
Оформление. Какие документы собрать?
Придется собрать толстую стопку документов. К счастью, все их достать довольно легко. Понадобятся:
1. Паспорт или заменяющий его документ. Копии первых страниц и прописки.
2. Справка о доходах (2-НДФЛ). Это стандартный документ, который без проблем выдается на работе. Если работодателей несколько или за год они менялись - справки берутся везде.
3. Договор купли-продажи или долевого участия.
4. Любой документ об оплате жилья. Это могут быть платежные поручения, квитанции или расписки.
5. Свидетельство о регистрации права собственности.
6. Акт приема-передачи жилья, если квартира приобреталась не по договору купли-продажи.
7. Налоговая декларация (3-НДФЛ). Заполняется на основе справки с работы и других документов, бланк можно скачать в интернете.
8. Заявление на возврат налога. Там указывается информация о счете, на который вернутся деньги. Образец также можно найти в сети.
Если жилье ипотечное, к списку документов добавляются кредитный договор и справка о выплаченных процентах за год. Ее выдают в банке. А при оформлении вычета на строительство или ремонт налоговая потребует также чеки на стройматериалы. А значит, о налоговом вычете нужно помнить с самого начала ремонта или стройки и кропотливо собирать платежные документы.
Все наши статьи из рубрики «Юридический справочник »
Как получить вычет?
Шаг 1: Документы.
Собирается стопка необходимых бумаг, заполняется налоговая декларация 3-НДФЛ, пишется заявление. Налоговая забирает оригиналы только нескольких документов, для остальных нужны копии, поэтому проще сразу сделать копии всего. Заверять их у нотариуса не обязательно, но потребуется на каждой странице написать «копия верна», подпись, расшифровку и дату.
Шаг 2: Налоговая.
Собранные документы передаются в налоговую. Можно не только сдать лично, но и отправить по почте. Но в этом случае есть риск, что об отказе или необходимости исправить какой-то документ станет известно через два-три месяца.
Шаг 3: Деньги.
Налоговая проверяет документы. По закону это должно занять не больше трех месяцев. Если результат положительный, конец проверки запускает счетчик: деньги должны прийти в течение 30 дней.
«В налоговой по месту моей прописки обычно огромные очереди. К счастью, мне удалось сдать документы за 20 минут. На них поставили печать «проверено» и сказали ждать выплаты три месяца», - делится опытом Александр из Москвы.
Другой способ
Деньги можно получить и через работодателя. Этот способ подробно описан в пункте 8 статьи 220 Налогового кодекса. Примерно такой же пакет документов приносится на место службы, и компания перестает вычитать из зарплаты налог 13% каждый месяц. При этом право на вычет все равно нужно подтверждать в налоговой. Плюс один: возвращать деньги можно начать сразу, не дожидаясь следующего года. Стоит учесть и минусы: например, в законодательстве до сих пор не прописано, что делать с вычетом при смене работы или ликвидации компании. Поэтому пока такой способ встречается довольно редко.
Видео: Как вернуть 13 процентный налог
Возврат налога при покупке квартиры – отличная возможность уменьшить расходы на приобретение нового жилья. Узнайте, как нужно действовать, чтобы вернуть подоходный налог в размере 13%, а также – кто имеет право на возврат налога при покупке квартиры, и как быстро осуществляется данная процедура.
Все наши статьи из рубрики «Юридический справочник»
Если вы работаете официально, то из вашей заработной платы государство берет автоматически подоходный налог в размере 13%. Тоже касается и ИП и тех, кто получает единичный доход. Но почему сумма этакого налога именно такая? И куда уходят эти деньги? Сразу стоит отметить, что такие деньги идут на различные государственные нужды. С их помощью государство как раз и функционирует.
В какие бюджеты идет подоходный налог?
Данный вид налога рассчитывается весьма просто. На таких сайтах, как этот подробно написано о его высчитывании. Но вот распределяется он по сложной схеме.
85% сбора уходит в региональный бюджет в столицу самого региона. А 15% вашего налога остается в местном бюджете, в бюджете деревни, города, поселка и проч.
Также стоит отметить, что если человек проживает в Московской области, а работает в Москве, то его отчисления идут в столичный, а не в областной бюджет. Ведь здесь все учитывается по месту работы.
На что конкретно тратят 13%?
На разные важные для государства цели, в которые входит:
- Ремонт дорог;
- Финансирование образования;
- Финансирование медицины;
- Благоустройство территорий.
Точное распределение дохода производит орган власти населённого пункта. Все зависит от того, какие именно задачи необходимо решить в тот или иной период.
Важно отметить, что подоходный налог также уплачивается с продажи имущества и вещей. Этот налог платится при предоставлении кредитных услуг или при получении прибыли от ценных бумаг.
При этом общая сумма налога на доходы всех граждан страны - это 20% государственного бюджета. Поэтому такие сборы вносят огромный вклад в экономику всей России.
Отмена налога на доходы
В Госдуме постоянно ведется речь о том, чтобы отменить налог на доходы для тех, кто получает зарплату меньше прожиточного минимума. При этом для всех, кто получает больше 35 тыс. рублей налог повысить.
Ведется речь о том, что такой налог для богатых надо повышать до 15,9% в зависимости от дохода. Это называется прогрессивная шкала налога. Она применяется в некоторых европейских государствах.
Но на сегодня данный закон еще не принят. Дело в том, что многие политики считают, что данная система спровоцирует массовое сокрытие доходов. И государство от этого только проиграет.
Поэтому пока для всех граждан страны подоходный сбор установлен в размере 13%. И меняться этот показатель пока не будет. Хотя и без перемен многие граждане пытаются обходить данную систему.